ISO19600合規(guī)管理體系認(rèn)證
國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)化組織（ISO）于2014年推出了ISO 19600:2014《合規(guī)管理體系 指南》標(biāo)準(zhǔn)。我國(guó)于2017年12月29日發(fā)布了GB/T35770-2017《合規(guī)管理體系 指南》國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)，并于2018年7月1日起實(shí)施，中之鑒可提供優(yōu)質(zhì)認(rèn)證服務(wù)。
合規(guī)是組織可持續(xù)發(fā)展的基石。近年來(lái)，國(guó)際社會(huì)和各國(guó)政府都致力于建立和維護(hù)開放、透明、公平的社會(huì)秩序，與此同時(shí)我國(guó)全面推進(jìn)依法治國(guó)，在這樣的背景下，組織越來(lái)越多地關(guān)注其面臨的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)以及如何實(shí)現(xiàn)合規(guī)。合規(guī)意味著組織遵守了適用的法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定，也遵守了相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)、合同、有效治理原則或道德準(zhǔn)則。若不合規(guī)，組織可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)產(chǎn)損失和聲譽(yù)損失，由此造成的風(fēng)險(xiǎn)，即為合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)?！爸信d事件”更是給企業(yè)敲響了警鐘，組織迫切需要通過(guò)建立有效的合規(guī)管理體系，來(lái)防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。
建立合規(guī)管理體系的目的和意義
該指南可用于指導(dǎo)未進(jìn)行合規(guī)管理的組織確定、運(yùn)行、評(píng)價(jià)和改進(jìn)合規(guī)管理體系，也可對(duì)已建立合規(guī)管理體系的組織改進(jìn)合規(guī)管理提供指導(dǎo)。
建立有效的合規(guī)管理體系雖然并不能杜絕違規(guī)的發(fā)生，但是能夠降低違規(guī)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)。
在很多國(guó)家或地區(qū)，當(dāng)發(fā)生違規(guī)時(shí)，組織和組織的管理者以組織已經(jīng)建立并實(shí)施了有效的合規(guī)管理體系作為減輕、甚至豁免行政、刑事或者民事責(zé)任的抗辯，這種抗辯有可能被行政執(zhí)法機(jī)關(guān)或司法機(jī)關(guān)所接受。這對(duì)于中國(guó)企業(yè)無(wú)論是在國(guó)內(nèi)還是在境外發(fā)展都尤為重要。
合規(guī)管理體系指南ISO 19600
ISO19600也是基于ISO發(fā)布的管理體系統(tǒng)一的高級(jí)結(jié)構(gòu)，便于合規(guī)管理體系與其他管理體系的整合；
ISO19600指導(dǎo)組織在對(duì)其所面臨的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、分析和評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)之上，建立并改進(jìn)合規(guī)管理流程，從而達(dá)到對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的應(yīng)對(duì)和管控。
該指南在組織架構(gòu)中增加了“治理機(jī)構(gòu)”，并明確了合規(guī)團(tuán)隊(duì)的職責(zé)和獨(dú)立性；
該指南指出合規(guī)文化建設(shè)的重要性。合規(guī)文化是價(jià)值觀、道德準(zhǔn)則和信仰在整個(gè)組織中的存在，并與組織的結(jié)構(gòu)和控制系統(tǒng)相互作用，從而產(chǎn)生導(dǎo)致合規(guī)結(jié)果的行為規(guī)范。指南同時(shí)指出組織的合規(guī)管理最好由領(lǐng)導(dǎo)層打造，管理層應(yīng)用組織核心價(jià)值觀、普遍接受的企業(yè)治理理念、道德和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行合規(guī)管理，建設(shè)并完善企業(yè)的合規(guī)文化，從而使企業(yè)的合規(guī)管理達(dá)到事半功倍的效果；
對(duì)合規(guī)績(jī)效的監(jiān)視、測(cè)量、分析和評(píng)價(jià)進(jìn)行了詳細(xì)闡述，明確了合規(guī)績(jī)效信息來(lái)源、收集方法、分析和分類、指標(biāo)設(shè)定、合規(guī)報(bào)告制度和報(bào)告內(nèi)容；
ISO19600通過(guò)列舉一些示例為組織建立合規(guī)管理體系提供了一些最佳實(shí)踐。
合規(guī)管理體系的核心理念和原則
關(guān)注合規(guī)義務(wù)
基于風(fēng)險(xiǎn)
整合
良好治理
合理適當(dāng)
全員參與
倡導(dǎo)合規(guī)文化
透明性
持續(xù)改進(jìn)
合規(guī)管理體系認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)，為當(dāng)前全球愈來(lái)愈嚴(yán)酷的經(jīng)營(yíng)環(huán)境下運(yùn)營(yíng)的廣大企業(yè)提供了合規(guī)管理方面的指南，同時(shí)也為企業(yè)證明自己的合規(guī)管理水平提供了依據(jù)，對(duì)企業(yè)主要有以下三個(gè)方面的意義和作用：
1．促進(jìn)企業(yè)依法經(jīng)營(yíng)，有效消除企業(yè)的信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)；
2．增強(qiáng)企業(yè)員工的法治觀念和制度意識(shí)，加強(qiáng)內(nèi)部管理控制；
3．有效降低企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理成本；
4．幫助企業(yè)在短時(shí)間內(nèi)提升管理水平，使企業(yè)能夠更好地防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；
5．證明企業(yè)擁有完善的合規(guī)管理體系并且運(yùn)行有效，以達(dá)到盡職免責(zé)的作用。
1．企業(yè)需持有工商行政管理部門頒發(fā)的《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》等有效資質(zhì)文件；
2．申請(qǐng)方應(yīng)按照國(guó)際有效標(biāo)準(zhǔn)（GB/T 35770-2017）的要求在組織內(nèi)建立管理體系，并實(shí)施運(yùn)行至少3個(gè)月以上；
3．至少完成一次內(nèi)部審核，并進(jìn)行了有效的管理評(píng)審；
4．管理體系運(yùn)行期間及建立體系前的一年內(nèi)未受到主管部門行政處罰。
